മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ പ്രിയപ്പെട്ടവര്‍ക്ക് എങ്ങനെ സമ്മാനമായി നൽകാം? നിയമങ്ങൾ, നടപടിക്രമങ്ങൾ, നികുതി തുടങ്ങിയവ ഇങ്ങനെയാണ്

നിങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നത് നിങ്ങളുടെ സ്നേഹം പ്രകടിപ്പിക്കാനുള്ള മികച്ച മാർഗമാണ്. എന്നാൽ ഭൂമി, ആഭരണങ്ങൾ, പണം തുടങ്ങിയ മറ്റ് ആസ്തികൾ പോലെ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാനാവില്ല. ഇതിന് റെഗുലേറ്റിംഗ് ഏജന്‍സികള്‍ നിര്‍ദേശിക്കുന്ന നടപടിക്രമങ്ങൾ പാലിക്കേണ്ടതുണ്ട്.

നിങ്ങളുടെ പങ്കാളിക്കോ, കുട്ടികൾക്കോ, സഹോദരങ്ങൾക്കോ, പ്രിയപ്പെട്ടവർക്കോ സമ്മാനമായി നൽകാൻ ഉദ്ദേശിക്കുന്നുണ്ടെങ്കില്‍ ആദ്യം നിങ്ങളുടെ എംഎഫ് യൂണിറ്റുകൾ ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിലേക്ക് മാറ്റുകയാണ് വേണ്ടത്. നിങ്ങളുടെ എംഎഫ് യൂണിറ്റുകൾ നിങ്ങളുടെ ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിലേക്കും പിന്നീട് സമ്മാനം സ്വീകരിക്കുന്നയാൾക്കും കൈമാറുന്നതിനുള്ള ഘട്ടങ്ങളാണ് ഇവിടെ പരിശോധിക്കുന്നത്. ഓഫ്‌ലൈൻ അല്ലെങ്കിൽ ഓൺലൈൻ മോഡ് വഴി ഇത് ചെയ്യാവുന്നതാണ്.

ഓഫ്‌ലൈൻ രീതി:

നിങ്ങളുടെ ഡിപ്പോസിറ്ററി പങ്കാളിയിൽ നിന്ന് (DP) ഒരു കൺവേർഷൻ അഭ്യർത്ഥന ഫോം (CRF) നേടുക.

നിങ്ങളുടെ വിശദാംശങ്ങളും MF യൂണിറ്റുകളെക്കുറിച്ചുള്ള വിവരങ്ങളും ഉപയോഗിച്ച് CRF പൂരിപ്പിക്കുക.

ഫോമും നിങ്ങളുടെ എംഎഫ് അക്കൗണ്ട് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റും നിങ്ങളുടെ ഡി.പി ക്ക് സമർപ്പിക്കുക.

ഫണ്ടിന്റെ രജിസ്ട്രാറുമായി ചേർന്ന് ഡി.പി ട്രാൻസ്ഫർ പ്രോസസ്സ് ചെയ്യും.

ഓൺലൈൻ രീതി:

നിങ്ങളുടെ ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിലേക്ക് ഓൺലൈനായി ലോഗിൻ ചെയ്യുക.

മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് വിഭാഗത്തിലേക്ക് പോയി ട്രാൻസ്ഫർ ഓപ്ഷൻ തിരഞ്ഞെടുക്കുക.

ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യേണ്ട ഫണ്ടും യൂണിറ്റുകളുടെ എണ്ണവും തിരഞ്ഞെടുക്കുക.

ലക്ഷ്യസ്ഥാനമായി ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ട് തിരഞ്ഞെടുക്കുക.

അഭ്യർത്ഥന പരിശോധിച്ച് സമർപ്പിക്കുക.

ഡീമെറ്റീരിയലൈസ്ഡ് (ഡീമാറ്റ്) മോഡിൽ കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ സ്വതന്ത്രമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യാവുന്നതാണ് എന്ന് അസോസിയേഷൻ ഓഫ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട്സ് ഇൻ ഇന്ത്യ (AMFI) വ്യക്തമാക്കുന്നു. അതിനാൽ, നിങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടയാൾക്ക് ഒരു ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ട് ഉണ്ടെങ്കിൽ (CDSL അല്ലെങ്കിൽ NDSL തുടങ്ങിയ ഡിപ്പോസിറ്ററി പങ്കാളികൾ വഴി) നിങ്ങൾക്ക് MF യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകാം.

ഒരു ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് മറ്റൊന്നിലേക്ക് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യുന്നതിന് ട്രാൻസ്ഫർ മൂല്യത്തിന്റെ 0.03 ശതമാനം അല്ലെങ്കിൽ 25 രൂപ ഏതാണ് ഉയർന്നത് എന്ന ഇടപാട് ഫീസും 18 ശതമാനം ജി.എസ്.ടി യും ഈടാക്കും. കൂടാതെ, എല്ലാ ട്രാൻസ്ഫറുകൾക്കും 0.015 ശതമാനം സ്റ്റാമ്പ് ഡ്യൂട്ടി ബാധകമാണ്.

ഡീമാറ്റ് രൂപത്തിലല്ലാത്ത MF യൂണിറ്റുകൾ കൈവശം വച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, നിക്ഷേപകന്റെ മരണം സംഭവിക്കുന്ന സാഹചര്യത്തിൽ ഒഴികെ അവ നേരിട്ട് മറ്റൊരാൾക്ക് കൈമാറാൻ കഴിയില്ല. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളുടെ കൈമാറ്റത്തിൽ ഒരു നിക്ഷേപകനിൽ നിന്ന് മറ്റൊന്നിലേക്ക് ഉടമസ്ഥാവകാശമോ നിയന്ത്രണമോ മാറ്റുന്നത് ഉൾപ്പെടുന്നതിനാൽ നിയന്ത്രണ ഏജൻസികൾ കർശനമായ നിയമങ്ങൾ രൂപപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ട്.

നിക്ഷേപകന്റെ മരണശേഷം മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ കൈമാറ്റം ചെയ്യാന്‍

നിക്ഷേപകന്റെ മരണശേഷം, ട്രാൻസ്മിഷൻ എന്ന പ്രക്രിയയിലൂടെയാണ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ കൈമാറ്റം ചെയ്യുന്നത്. നിക്ഷേപത്തിന് ഒരു സഹ-അപേക്ഷകൻ ഉണ്ടെങ്കിൽ യൂണിറ്റുകൾ സഹ-അപേക്ഷകന് സ്വയമേവ കൈമാറ്റം ചെയ്യപ്പെടും.

സഹ-അപേക്ഷകനില്ലെങ്കില്‍: മരണ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ഉൾപ്പെടെയുള്ള എല്ലാ പ്രസക്തമായ രേഖകളും സമർപ്പിച്ച ശേഷം, നോമിനിക്കോ നിയമപരമായ അവകാശിക്കോ MF യൂണിറ്റുകൾ കൈമാറും. കൈമാറ്റം പൂർത്തിയാക്കാൻ സമര്‍പ്പിക്കേണ്ട രേഖകള്‍ ഇവയാണ്.

മരണ സർട്ടിഫിക്കറ്റ്

നോമിനിയുടെയോ നിയമപരമായ അവകാശിയുടെയോ കെ‌വൈ‌സി വിശദാംശങ്ങൾ

പുതിയ ബാങ്ക് അക്കൗണ്ട് വിശദാംശങ്ങൾ

നഷ്ടപരിഹാര ബോണ്ട് (വലിയ തുകകൾക്ക്)

മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് നിക്ഷേപങ്ങൾക്ക് ഇപ്പോൾ ഒരു ഗുണഭോക്താവിനെ നാമനിർദ്ദേശം ചെയ്യുന്നത് നിർബന്ധമാണ്.

ആദായനികുതി നിയമ പ്രകാരം MF യൂണിറ്റുകൾ സമ്മാനമായി നൽകുന്നതിന് നികുതി നൽകേണ്ടതാണ്. എന്നാൽ ഇളവുകളുണ്ട്. ബന്ധുക്കളിൽ നിന്നുള്ള (പങ്കാളി, കുട്ടികൾ, സഹോദരങ്ങൾ) സമ്മാനങ്ങൾക്ക് തുക എത്രയാണെങ്കിലും പൂർണ്ണമായി ഇളവ് ലഭിക്കും. MF യൂണിറ്റുകൾ ബന്ധുക്കളല്ലാത്തവർക്ക് സമ്മാനമായി നൽകുകയും സമ്മാനത്തിന്റെ മൂല്യം 50000 രൂപ കവിയുകയും ചെയ്താൽ, സ്വീകർത്താവ് മുഴുവൻ തുകയ്ക്കും നികുതി നൽകേണ്ടതുണ്ട്. സ്വീകർത്താവ് സമ്മാനമായി ലഭിച്ച മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ പിന്നീട് വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ, അതിന് മൂലധന നേട്ട നികുതി ചുമത്തുമെന്ന കാര്യവും ശ്രദ്ധിക്കുക.

_{How to gift and legally transfer mutual funds in India, with procedures and tax implications.}